目　　录

　　第一部分   单位概况

　　一、单位主要职责

　　二、单位基本情况

　　三、单位主要工作任务

　　第二部分   2023年单位预算说明

　　一、2023年单位预算收支总体情况

　　二、一般公共预算财政拨款支出预算情况

　　三、政府性基金预算财政拨款支出情况

　　四、“三公”经费财政拨款预算情况

　　五、其他重要事项的情况说明

　　第三部分   名词解释

　　第四部分   2023年单位预算附表

　　一、部门收支预算总体情况表

　　二、部门收入预算总体情况表

　　三、部门支出预算总体情况表

　　四、财政拨款收支预算总体情况表

　　五、 一般公共预算支出情况表

　　六、一般公共预算基本支出情况表（经济分类款级科目）

　　七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　八、政府性基金预算支出情况表

　　九、市对区转移支付支出预算表

　　十、二级项目绩效目标表

　　第一部分  单位概况

　　一、单位主要职责

　　厦门市体育行政事业会计核算中心的主要职责是：协助各核算单位做好年度经费预、决算编报，承担各核算单位财务收支的会计管理、核算和会计监督工作;负责各单位的政府采购和固定资产管理工作。

　　二、单位基本情况

　　厦门市体育行政事业会计核算中心包括2个科室，人员编制数7人，在职人数6人。

　　三、单位主要工作任务

　　2023年，厦门市体育行政事业会计核算中心主要任务是：完成集中核算单位预算管理、会计核算、固定资产管理等工作。围绕上述任务，重点抓好以下工作：

　　（一）加强单位内部建设管理，落实全面从严治党。

　　（二）推动完成机构合并的离任审计、资产清查、财务并账工作。

　　（三）完成年度重点工作的经费保障工作。

　　（四）围绕预算管理、固定资产管理、内部控制审计等工作，不断提高业务工作水平。

　　（五）完成年度文明单位创建工作。

　　第二部分  2023年单位预算说明

　　一、2023年单位预算收支总体情况

　　根据预算管理的有关规定，单位的全部收入和支出均纳入部门预算管理。

　　（一）厦门市体育行政事业会计核算中心2023年收入预算为240.23万元，比2022年预算数减少13.49万元，减少5.32％，具体情况如下：

　　1.财政拨款收入240.23万元，其中一般公共预算拨款收入240.23万元，政府性基金拨款收入0.00万元，国有资本经营预算拨款收入0.00万元；

　　2.财政专户管理资金收入0.00万元；

　　3.事业收入0.00万元；

　　4.事业单位经营收入0.00万元；

　　5.上级补助收入0.00万元；

　　6.附属单位上缴收入0.00万元；

　　7.其他收入0.00万元；

　　8.上年结转结余0.00万元。

　　（二）厦门市体育行政事业会计核算中心2023年支出预算为240.23万元（不含市对区转移支付项目），比2022年预算数减少13.49万元，减少5.32％，具体情况如下：

　　1.基本支出235.23万元，其中，人员支出203.80万元，公用支出31.43万元；

　　2.项目支出5.00万元；

　　3.非财政拨款支出0.00万元。

　　（三）厦门市体育行政事业会计核算中心2023年市对区转移支付项目预算为0万元。

　　二、一般公共预算财政拨款支出预算情况

　　2023年度一般公共预算支出240.23万元（不含市对区转移支付项目），比2022年预算数减少13.49万元，下降5.32%，主要是由于减人减支。支出项目(按项级科目分类统计)包括：

　　1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）191.45万元。主要用于在职人员经费支出以及保障机构正常运转、完成日常工作任务的日常公用经费支出。

　　2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）5.00万元。主要用于内部审计、会计档案整理、集中核算耗材及软硬件维护支出等支出。

　　3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）6.28万元。主要用于退休人员经费支出。

　　4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）17.46万元。主要用于单位养老保险缴费支出。

　　5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）8.73万元。主要用于单位职业年金缴费支出。

　　6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）7.48万元。主要用于单位医疗保险支出。

　　7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）3.82万元。主要用于事业单位医疗补助支出。

　　三、政府性基金预算财政拨款支出情况

　　2023年度政府性基金支出0.00万元（不含市对区转移支付项目），比2022年预算数增加0万元，增长0%，主要是由于2023年度未安排政府性基金预算。

　　四、“三公”经费财政拨款预算情况

　　厦门市体育行政事业会计核算中心2023年“三公”经费财政拨款预算数为0.00万元，其中：因公出国（境）经费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行费0.00万元。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）经费

　　2023年预算安排0.00万元。与上年预算相比增长0%，主要原因是:2023年未安排因公出国（境）预算。

　　（二）公务接待费

　　2023年预算安排0.00万元。与上年预算相比增长0%，主要原因是: 2023年未安排公务接待费经费预算。

　　（三）公务用车购置及运行费

　　2023年预算安排0.00万元，其中：公务用车运行费0.00万元，与上年预算相比增长0%；公务用车购置费0.00万元。与上年预算相比增长0%，主要原因是: 2023年未安排公务用车购置及运行费预算。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

　　2023年厦门市体育行政事业会计核算中心的机关运行经费财政拨款预算0万元，比2022年预算增加0万元，增长0%。本单位是事业单位没有安排机关运行经费。　　  

　　（二）政府采购情况

　　2023年厦门市体育行政事业会计核算中心政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元，政府采购工程预算0.00万元，政府采购服务预算0.00万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，厦门市体育行政事业会计核算中心共有车辆0辆，单位价值50万以上通用设备0台（套），单位价值100万以上专用设备0台（套）。

　　（四）绩效目标设置情况

　　厦门市体育行政事业会计核算中心2023年实行绩效目标管理的二级项目0个，涉及一般公共预算拨款0.00万元、政府性基金预算拨款0.00万元。

　　第三部分  名词解释

　　一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、对个人和家庭的补助支出和公用支出。

　　二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出，包括部门专项、发展经费和基建项目。

　　三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　五、其他名词解释。

　　第四部分  2023年单位预算附表

　　一、部门收支预算总体情况表

　　二、部门收入预算总体情况表

　　三、部门支出预算总体情况表

　　四、财政拨款收支预算总体情况表

　　五、一般公共预算支出情况表

　　六、一般公共预算基本支出情况表（经济分类款级科目）

　　七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　八、政府性基金预算支出情况表

　　九、市对区转移支付项目支出预算表

　　十、二级项目绩效目标表